Автовладельцам на заметку: как правильно платить транспортный налог и избежать проблем

17 ноября — крайний срок уплаты единого имущественного налога. В его состав входит и транспортный налог — обязательный платёж для всех владельцев автомобилей, зарегистрированных в ГАИ.

Для легковых машин размер налога зависит от максимально допустимой массы транспортного средства. Остальные детали и нюансы рассмотрим ниже.

Что такое транспортный налог и как он начисляется

Транспортный налог — это сумма, которая выплачивается автовладельцем ежегодно за каждую зарегистрированную на него машину. Не только физическими, но и юридическими лицами. Налог начисляется на легковые авто, грузовики, прицепы, седельные тягачи, автобусы, мотоциклы. Ставки в случае с легковушками зависят от максимально разрешенной массы.

Транспортный налог ввели в 2021 году. Раньше вместо него существовал дорожный сбор (точнее, госпошлина за выдачу разрешения на допуск к участию в дорожном движении), который был привязан к техосмотру. Получаешь «дазвол» — и сразу оплачиваешь все сопутствующие обязательства. Очевидно, что это негативно влияло на количество желающих проходить техосмотр. В результате госпошлину от него отвязали.

С 1 января 2024 года в Беларуси ввели единый имущественный платеж. Это значит, что теперь все налоги на имущество (авто, жилье, участки) выплачиваются вместе и единовременно. То есть вы не можете отдельно заплатить за машину и отдельно — за квартиру.

Законом установлена крайняя дата, до которой необходимо внести единый имущественный платеж. Обычно это 15 ноября. Однако если число выпадает на выходной день, срок продлевается (так, в 2025 году налог надо заплатить до 17 ноября).

Кому не надо платить транспортный налог

На момент публикации не нужно платить транспортный налог за следующие автомобили:

• выпущенные до 1991-го. Или те, сведения о годе выпуска которых отсутствуют;
• категории M1 (легковое авто с < 8 мест) или M1G (легковое авто повышенной проходимости), приводимые в движение исключительно электрическим двигателем.
• «выбывшие из обладания его собственника в результате противоправных действий других лиц». То есть если авто угнали и пользоваться им вы никак не можете, то, конечно, платить за него не нужно;
• конфискованные в доход государства;
• специально оборудованные для использования инвалидами и имеющие соответствующую отметку в техпаспорте.

Ставки транспортного налога

Тут важно отметить: в 2025 году мы выплачиваем налог за автомобили, который стояли на учете в 2024-м. Допустим, вы приобрели машину в начале прошлого года, а в конце продали. И в 2025-м об этом автомобиле даже не вспоминали. Так вот транспортный налог (в составе единого имущественного платежа) вам о нем напомнит.

Вот по каким ставкам физические лица платят в 2025 году:

легковые автомобили:

• с разрешенной максимальной массой до 1,5 тонны — 66 руб.;
• более 1,5 тонны, но не более 1,75 тонны — 87 руб.;
• более 1,75 тонны, но не более 2 тонн — 110 руб.;
• более 2 тонн, но не более 2,25 тонны — 131 руб.;
• более 2,25 тонны, но не более 2,5 тонны — 153 руб.;
• более 2,5 тонны, но не более 3 тонн — 174 руб.;
• более 3 тонн — 240 руб.;

автобусы:

• до 20 мест — 262 руб.;
• от 21 до 40 мест — 371 руб.;
• свыше 40 мест — 481 руб.;

грузовики:

• с разрешенной максимальной массой до 2,5 тонны — 174 руб.;
• от 2,5 до 3,5 тонны — 371 руб.;
• от 3,5 до 12 тонн — 481 руб.;
• свыше 12 тонн — 546 руб.;
• седельный тягач — 436 руб.;

мотоциклы:

• мотоцикл — 44 руб.;
• иные транспортные средства (мопед, квадроцикл, трицикл, мотоколяска, мотороллер, локомобиль, скутер), в том числе ТС, в отношении которых отсутствуют сведения об их типе, — 44 руб.;

прицепы:

• с разрешенной максимальной массой до 750 кг — 44 руб.;
• массой свыше 750 кг — 240 руб.;
• прицеп-дача (караван) — 44 руб.

Ставки для юридических лиц:

легковые автомобили:

• с разрешенной максимальной массой до 1 тонны — 174 руб.;
• от 1 до 2 тонн — 225 руб.;
• от 2 до 3 тонн — 274 руб.;
• более 3 тонн — 349 руб.;

автобусы:

• до 20 мест — 299 руб.;
• от 21 до 40 мест — 424 руб.;
• свыше 40 мест — 548 руб.;

грузовики:

• с разрешенной максимальной массой до 2,5 тонны — 299 руб.;
• от 2,5 до 3,5 тонны — 424 руб.;
• от 3,5 до 12 тонн — 548 руб.;
• свыше 12 тонн — 624 руб.;
• седельный тягач — 499 руб.;

мотоциклы:

• мотоцикл — 75 руб.;

прицепы:

• с разрешенной максимальной массой до 750 кг — 125 руб.;
• массой свыше 750 кг — 299 руб.;
• прицеп-дача (караван) — 125 руб.

У кого есть льготы?

Ставка уменьшается на 50%, если транспортное средство принадлежит:

• ветерану Великой Отечественной войны;
• ветерану боевых действия на территории других государств;
• одному из родителей (усыновителей, удочерителей) в многодетных семьях с тремя и более детьми в возрасте до 18 лет;
• инвалиду I или II группы;
• пенсионеру.

25%-ную скидку получают инвалиды III группы.

В Беларуси вводят пятикратный налог на мощные мотоциклы

Освободить от уплаты транспортного налога могут человека, который находится в трудной жизненной ситуации (конкретики нет). Решение принимается Минским городским, районным, городским (городов областного подчинения) советом депутатов либо (по их поручению) местным исполнительным и распорядительным органом.

Если авто куплено в лизинг, то кто платит транспортный налог?

Если машина была передана в финансовую аренду (т. е. лизинг), то платить налог в любом случае предстоит лизингополучателю — то есть тому, кто по факту пользуется машиной.

Как узнать, нужно ли платить транспортный налог и какую сумму?

Если у вас есть автомобиль, зарегистрированный на вас в ГАИ, и на эту машину налог распространяется, то очевидно, что платить нужно. Как узнать, какую сумму необходимо отдать? Еще до 1 октября вам должно было прийти извещение от налоговой. Его высылают через почту. Или через личный кабинет плательщика на сайте nalog.gov.by, если вы дали согласие на это.

Можно проверить сумму и через ЕРИП, введя свой учетный номер плательщика (УНП). Он указывается в извещении, также его можно узнать здесь.

Как оплатить транспортный налог не выходя из дома

Повторимся: транспортный налог оплачивается вместе с другими имущественными налогами. Сделать это можно через личный кабинет плательщика на сайте МНС. Ниже — видеоинструкция, как пройти регистрацию.

Если вы уже знаете свой УНП, то оплату можно произвести напрямую через ЕРИП. Путь такой: Налоги → Город (область) → Район → Единый имущественный платеж (код услуги 5253101).

Что будет, если не оплатить транспортный налог?

Скажем так, деньги с вас все равно взыщут, но сумма будет уже больше.

«При неуплате или неполной уплате физическим лицом суммы налога, совершенной по неосторожности, если неуплаченная или не полностью уплаченная сумма налога превысит одну базовую величину, предусмотрена административная ответственность в виде штрафа в размере 15% от неуплаченной суммы налога, но не менее 0,5 базовой величины, — рассказывал прошлой осенью газете „Рэспубліка“ начальник главного управления налогообложения физлиц Министерства по налогам и сборам Андрей Ковалевский. — При неуплате или неполной уплате физлицом суммы налога, совершенной умышленно, предусмотрена административная ответственность в виде штрафа в размере 40% от неуплаченной суммы налога, но не менее десяти базовых величин».

Кроме того, налоговики начислят пеню. Инспекция вправе принудительно взыскать задолженность, например из заработной платы, пенсий и других выплат. Если дело дойдет до ОПИ, список мер будет более суровый. У злостных неплательщиков могут арестовать счета в банках, описать и изъять имущество; операторам мобильной связи, телевидения могут запретить выполнять обязательства по договорам с должником. Могут наложить запрет на отчуждение имущества, а также ограничить право водить автомобиль или запретить «проштрафившемуся» выезжать из Беларуси.

Как будем платить транспортный налог в 2026 году

С 1 января 2025 года ставки транспортного налога поднялись. Значит, в 2026-м на автомобили, на которых вы ездили в текущем году, придется потратить больше. Владельцы премиальных машин также будут платить по-новому. А вот военнослужащие-срочники и те, кто проходит альтернативную службу, освобождаются от транспортного налога.

Ставки для физических лиц:

легковой автомобиль с разрешенной максимальной массой:

• не более 1,5 тонны (а также легковой автомобиль, в отношении которого отсутствует информация о разрешенной максимальной массе) — 70 руб.;
• более 1,5 тонны, но не более 1,75 тонны — 92 руб.;
• более 1,75 тонны, но не более 2 тонн — 116 руб.;
• более 2 тонн, но не более 2,25 тонны — 138 руб.;
• более 2,25 тонны, но не более 2,5 тонны — 161 руб.;
• более 2,5 тонны, но не более 3 тонн — 183 руб.;
• более 3 тонн — 253 руб.

За прицепы в зависимости от разрешенной максимальной массы придется платить от 46 до 253 руб., за грузовики — 183—575 руб., за автобусы — 276—507 руб., за мотоциклы — 46 руб., за седельные тягачи — 460 руб. Транспортное средство, в отношении которого отсутствуют сведения о его типе, иное транспортное средство — также 46 руб.

Ставки для юридических лиц — по ссылке.

За какие машины нужно будет платить повышенный налог. Список моделей

С 2025 года владельцам люксовых машин придется платить налог, увеличенный в 10 раз. Вот список моделей, попавших под нововведения:

• Audi — A8, Q8, R8, RS6, RS7, RSQ8, S8, SQ8;
• Aston Martin — весь модельный ряд;
• Aurus — весь модельный ряд;
• Bentley — весь модельный ряд;
• BMW — 7, 8, M5, M6, M7, M8, X6, X7, XM;
• Bugatti — весь модельный ряд;
• Cadillac — Escalade;
• Ferrari — весь модельный ряд;
• Lamborghini — весь модельный ряд;
• Land Rover — Range Rover, Range Rover Sport;
• Lexus — LC, LS, LX;
• Maserati — весь модельный ряд;
• McLaren — весь модельный ряд;
• Mercedes-Benz — AMG Е, AMG S, AMG SL, AMG G, AMG GT, AMG GLE, AMG GLS, G, GLE Coupe, GLS, S, SL, Maybach;
• Porsche — весь модельный ряд;
• Rolls-Royce — весь модельный ряд;
• Toyota — Land Cruiser 300, Sequoia.

Как транспортный налог изменится в будущем?

Недавно Национальный правовой интернет-портал опубликовал проект, который предусматривает внесение поправок в Налоговый кодекс. Изменения затронули и транспортный налог. В проекте показано, какими могут быть ставки для физических и юридических лиц в будущем.

Ставки для юридических лиц — по ссылке.

Источник: Onliner