Уклонение от налогов на $500 000: заготовитель грибов и ягод стал фигурантом уголовного дела

В Беларуси внеплановая проверка налоговой службы выявила схему уклонения от налогов у компании, которая занималась заготовкой дикорастущих ягод и грибов. Предприятие использовало дробление бизнеса, подставных ИП и обналичивание средств. В итоге бюджет недосчитался более полутора миллионов рублей.

Как работала схема?

Учредитель компании-заготовителя одновременно являлся индивидуальным предпринимателем. Выглядело это так: организация отгружала своему же учредителю-ИП ягоды и грибы, а тот уже продавал продукцию как внутри Беларуси, так и за рубежом. Часть выручки он переводил обратно компании, а свою наценку просто обналичивал.

Но это не всё. Организация арендовала у того же ИП транспорт и доставляла ему же товар. Платежи за аренду списывались в расходы, а затем тоже превращались в живые деньги. Полученные от предпринимателя средства компания снимала наличными под видом закупки дикоросов у населения.

Кроме того, часть денег уходила на фиктивные услуги по заготовке ещё одному подконтрольному ИП, который также работал в организации. Однако налоговая проверка эти расходы не подтвердила.

Что решили налоговики?

Как пояснили в Министерстве по налогам и сборам Республики Беларусь, компанию признали фактическим заготовителем и поставщиком продукции. Ей пересчитали выручку и затраты, а все деньги, которые осели у ИП, признали доходом физических лиц.

Итог проверки: организации доначислили 1,5 млн рублей, из которых 1,4 млн — сами налоги. В отношении должностных лиц уже возбуждено уголовное дело за уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере.

Читайте также на Newgrodno.by: Взятки и уклонение от уплаты налогов: в Минске будут судить бывшего директора филармонии